Budget 2024 : 44,7 M€

En 2024, la Ville poursuit ses investissements pour le quotidien des Luziens avec toujours une forte tonalité verte.

Mi-janvier, la piscine sports-loisirs a rouvert ses portes après une importante réhabilitation qui va conduire à économiser près de 30 % en énergie grâce à la pose de panneaux photovoltaïques, à l’amélioration de l’isolation et la pose d’ampoules LED moins consommatrices.

Ces investissements tournés vers la transition écologique se traduisent également en matière de mobilités douces avec la création d’une nouvelle piste cyclable qui verra le jour entre Andenia et Chantaco, en passant par Ichaca.

Par ailleurs, 2024 verra le fonctionnement en année pleine du Centre culturel Peyuco Duhart mais aussi l’achèvement des travaux de réaménagement de l’îlot Foch.

Le budget en détails

Les priorités

Pour l’année 2024, il n’est pas prévu de faire varier les taux de fiscalité directe locale. Le produit fiscal pour l’année est estimé à 13,5 M €.

Taux de fiscalité	2023	2024	Evolution
Taxe d’habitation sur les résidences secondaires (hors majoration)	11,57%	11,57%	0%
Taxe foncière sur les propriétés bâties	25,44%	25,44%	0%
Taxe foncière sur les propriétés non bâties	17,32%	17,32%	0%

En matière d’investissements, l’année sera caractérisée par une augmentation des dépenses financières et un haut niveau de dépenses d’équipement.

Les subventions d’investissement rattachées aux différents projets s’élèvent à 2,9 M€.

Libellé subvention d’investissement	€
Réhabilitation de la piscine sports-loisirs	1 761 879,00
VéloVille	418 805,00
Travaux de relevage Orgue de Tribune	338 000,00
Projet Partenarial d’Aménagement – adaptation au recul du trait de côte	212 012,50
Construction Centre Culturel Peyuco Duhart	200 000,00
Autres	19 000,00
TOTAL	2 949 696,50

La section de fonctionnement

Les dépenses totales de la section de fonctionnement s’élèvent à 27,6 M€ au budget primitif 2024 contre 25,7 M€ pour celui de 2023. Les dépenses réelles de fonctionnement évoluent de +10,2 % entre 2023 et 2024.

Les charges à caractère général sont relativement stables de BP à BP.

Les charges de personnel sont en hausse de 11,5 % suite à l’impact des mesures réglementaires décidées tant à l’échelon national que local.

Les autres charges de gestion courante sont en hausse de 14 % de BP à BP notamment pour intégrer une enveloppe prévisionnelle de 250 K€ pour la subvention au futur concessionnaire de la piscine, accompagner le secteur social en revalorisant les subventions au CCAS et au Centre social Sagardian respectivement de 50 K€ chacune et intégrer la contribution à l’Etablissement Public de Coopération Culturelle du Sud-Aquitain en année pleine (+75K€).

La section d’investissement

Les dépenses totales de la section d’investissement totalisent un montant de 17,1 M€ dont 16,1 M€ de dépenses réelles et 1 M€ de dépenses d’ordre

Les dépenses réelles comprennent :

• Le remboursement du capital de la dette : 1,4 M€
• Les annuités de portage auprès de l’Etablissement Public Foncier Pays Basque : 71 K€,
• Les dépenses d’équipement : 14,3 M€,
• Les autres dépenses : 225 K€ composés de remboursement de taxe d’aménagement (5 K€) et d’une opération sous mandat (220 K€ – recette d’investissement d’un montant identique).

Les dépenses d’équipement s’articulent autour des investissements liés au quotidien et des grands projets communaux gérés en autorisation de programme/crédits de paiement (AP/CP).

Les investissements liés au quotidien s’élèvent pour 2024 à 3,1 M€.

Les dépenses d’investissement liées aux projets structurants s’élèvent à 11,1 M€.

Les investissements 2024 seront financés par :

• L’épargne brute dégagée de la section de fonctionnement : 2 M€,
• Le Fonds de compensation sur la TVA : 410 K€,
• La Taxe d’aménagement : 325 K€,
• Les subventions d’investissement : 2,9 M€,
• D’autres recettes : 220 K€,
• L’emprunt d’équilibre budgétaire : 9,9 M€.

Cet emprunt assure l’équilibre de la section d’investissement au budget. Son montant sera réellement déterminé en fin d’année 2024 en fonction de plusieurs critères comme le niveau de réalisation des dépenses et recettes ou le niveau d’autofinancement.

État de la dette

En 2023, la Commune a eu recours à un emprunt pour boucler le financement de ses investissements. Au 31 décembre 2023, l’encours de la dette s’élevait à 13,8 M€.

	2023
Encours de dette en €/habitant – Commune de Saint-Jean-de-Luz	658
Encours de dette en €/habitant – Moyenne strate des communes du littoral maritime de + de 10 000 habitants	1 081

Avec un niveau d’investissement élevé et un encours de dette par habitant largement en-deçà de celui de la moyenne des communes du littoral de plus de 10 000 habitants, la Ville poursuit la mise en œuvre des projets pour les Luziens tout en maitrisant sa dette.